ББР Банк рко
Без очередей и поездок в банк. Ваш личный менеджер подготовит необходимые документы. Выбирайте нужные услуги а не пакетные предложения.

Закупочный факторинг подразумевает, что за финансированием в факторинговую компанию обращается не кредитор, то есть поставщик, а дебитор, получатель товара или услуг. Соответственно, деньги банк выделяет непосредственно покупателю для расчета с поставщиком. А право востребования денежных средств при этом переходит от кредитора к банку.Как оформляется такой договор, какие вариации закупочного факторинга существуют и чем они отличаются между собой?

Преимущества закупочного факторинга

Для кредитора закупочный факторинг дает следующие преимущества:

  • беззалоговое финансирование его деятельности;
  • предотвращение так называемых кассовых «разрывов»;
  • защита от риска неплатежа со стороны покупателя.

Для покупателя такой вид факторинга дает следующие преимущества:

  • возможность сразу рассчитаться с поставщиком в размере 100% от суммы договора;
  • планирование и оптимизация денежных потоков;
  • возможность разделить выплату комиссии с поставщиком.

Финансирование при этом предоставляется по факту выполнения отгрузки товара. Покупатель при этом предоставляет поставщику счет-фактуру, по которой последний и сможет получить свои деньги в банке, с которым был заключен договор.

Разновидности закупочного факторинга

Закупочный факторинг условно разделяется на:

  1. С регрессом. В этом случае риск неплатежа полностью берет на себя поставщик (в лице кредитора).
  2. Без регресса. Все риски берет на себя факторинговая компания. Главный недостаток такой вариации сотрудничества – более высокая процентная ставка по комиссии, которая растет прямо пропорционально риску для компании, предоставляющей финансирование.
Эксперт по факторингу
Мнение эксперта
Ирина Леонидовна Курцер
Специалист по факторингу
В большинстве случаев банки заинтересованы в оформлении договора с регрессом, так как в этом случае для них имеется дополнительная защита от невыплаты задолженности со стороны покупателя. Но поставщику при этом потребуется оформить дополнительный договор-обязательство с покупателем на случай неустойки. Ведь именно он получает финансовую помощь и должен отвечать за несоблюдение условий факторинга.

Однако стоит учесть, что кредитор имеет возможность отдельно оформить страховку на случай неплатежа со стороны покупателя. И это можно сделать в том числе в банке, который и предоставляет факторинг.

Средняя процентная ставка по страховому договору – до 3% от суммы финансирования.

На каких условиях предоставляется

Схема работы закупочного факторинга в банках РФ следующая:

  • размер финансирования – до 95% от договора (чаще всего – до 90%);
  • сумма – без максимального лимита, минимальный – от 150 тысяч рублей;
  • срок предоставления финансирования – до 6 месяцев с возможностью запросить отсрочку платежа.

И стоит заметить, что количество заинтересованных клиентов в получении данных банковских услуг постоянно растет. К примеру, тот же Сбербанк на 2018 год выделил свыше 400 миллиардов рублей для предоставления услуг факторинга. Но при этом далеко не все банки готовы работать с любыми дебиторами. В Сбербанке на суммы до 50 миллионов рублей сотрудничество допускается только с компаниями-партнерами, к которым преимущественно относятся крупные торговые сети.

Как оформляется договор

Договор может быть оформлен двумя методами:

  1. Двухсторонний. В этом случае кредитор даже не уведомляется о том, что его поставка оплачивается за счет банка. В документах указывается только дебитор и банк, который предоставил финансирование. Естественно, такие сделки оформляются без регресса, поставщик никакой ответственности за неплатеж покупателя не несет.
  2. Трехсторонний. В этом случае кредитор уведомлен, что его услуги оплачиваются банком за уступку прав требования финансов с покупателя. В этом случае поставщик тоже обязательно подписывает договор, он может быть как с регрессом, так и без него – по согласованию всех сторон.

Если речь идет об трехстороннем договоре, то при отгрузке товара или услуг покупатель выдает поставщику не денежные средства, а счет-фактуру. Кредитор с этим документом может обратиться в банк для завершения денежного перевода.

Стоит учесть, что большинство банков предлагают работать по схеме, когда поставщику сразу выдается не вся сумма, а до 90 – 95% от неё. Остальная часть предоставляется тогда, когда дебитор полностью рассчитается с банком. Это своего рода дополнительная защита от неплатежа, при которой дебитор остается должным и банку, и кредитору.

Какие данные указываются в договоре

Получить образец договора закупочного факторинга можно непосредственно в банке, который и предоставит финансирование.

В документе обязательно указываются следующие данные:

  • объект договора;
  • все стороны, которые участвуют в оформлении сделки (указываются в форме наименования предприятий, под которыми те внесены в государственный реестр);
  • сумма, которую обязывается вернуть дебитор;
  • размер комиссионного вознаграждения за предоставленное финансирование;
  • обязательства каждой из сторон;
  • предварительные решения по спорным ситуациям.
Эксперт по факторингу
Мнение эксперта
Ирина Леонидовна Курцер
Специалист по факторингу
Если кредитору изначально выдается только часть от суммы, то с ним отдельно составляется дополнительный договор с банком.

А вот схема, по которой уплачивается комиссия факторинговой компании согласовывается уже между дебитором и кредитором. В большинстве случаев её выплачивает именно покупатель, но допускается и такой вид сотрудничества, когда вознаграждение для банка уплачивают кредитор и дебитор совместно. Это уже зависит от условий, на которых и происходит сотрудничество.

Отличия реверсивного и закупочного факторинга

Достаточно часто предприниматели путают понятия закупочного и реверсивного факторинга.

При закупочном поставка товаров или сырья выполняется под уже готовый портфель заказов. То есть, дебитор может доказать, что он получит выгоду от поставки и именно за счет этого сможет погасить задолженность перед факторинговой компанией.А вот при реверсивном такой портфель не формируется. Соответственно, риск для банка – выше, поэтому в договор включаются пункты о возможном неплатеже со стороны покупателя. То есть, главное отличие – при реверсивном покупатель не может подтвердить, что он своевременно выплатит задолженность.

С юридической же точки зрения отличий между реверсивным и закупочным факторингом нет – финансирование со стороны банка выполняется на общих основаниях в каждом из указанных случаев.

Недостатки закупочного факторинга

Главный недостаток закупочного факторинга – это проведение детального аудита перед согласованием договора. То есть, банк тщательно изучит финансовую подоплёку покупателя, он же получит информацию о возможном профите со сделки. И уже на основании полученных данных дает свое решение и указывает размер процентной ставки. Соответственно, после проведенного аудита банк вправе завышать ту самую ставку, оставляя для покупателя минимальный профит.

Более того, российские факторинговые компании как раз грешат своими чрезмерными аппетитами в плане предоставления услуг факторинга. Если в других странах средняя процентная ставка составляет от 3 до 7%, то в РФ минимальная – 9%.

В заключение

Итого, ключевое отличие закупочного факторинга заключается в том, что инициатором сделки выступает именно покупатель, а не поставщик. Соответственно, кредитор может даже не уведомляться о том, что полученные им деньги за поставку товара или услуг предоставлены сторонней организаций за получение права требования.

Эксперт по РКО
Автор статьи
Александр Борисович
Эксперт по расчетно-кассовому обслуживанию
Написано статей
51
Локобанк рко
РКО за 1 минуту! Быстро и онлайн. Откроем счет за 1 минуту по ИНН. Приедем и оформим счёт, когда удобно Вам!
Делобанк рко
Без очередей и запутанных тарифов. Со встроенными сервисами для предпринимателей. Базовый тариф — бесплатный.
Форбанк рко
Откройте расчётный счёт в АО КБ «ФорБанк». Пользуйтесь интернет-банком и мобильным приложением бесплатно.
ББР Банк рко
Без очередей и поездок в банк. Ваш личный менеджер подготовит необходимые документы. Выбирайте нужные услуги а не пакетные предложения.
Юнистрим РКО
Экономия свыше 80000 руб. в год. 6 бесплатных услуг и дополнительные бонусы!
Сфера РКО
За предпринимателя всё делают электронные помощники: рассчитывают и оплачивают налоги и зарплату, анализируют финансовый поток, составляют и отправляют документы.